老师，请教您一个问题，2022年11月多计提的社保，凭证我可以直接红字做个对冲凭证吗？

Magnolia-Alan 追问

2024-05-08 16:49

要冲利润吗？分录怎么写？谢谢！

家权老师 解答

2024-05-08 16:50

借：应付职工薪酬-社保
贷：利润分配-未分配利润

Magnolia-Alan 追问

2024-05-08 16:52

老师，因为2023年的汇算清缴我已经做好了，这个对我们公司有影响吗?我是否需要重新做2023年的汇算清缴呢？谢谢！

家权老师 解答

2024-05-08 16:55

那个需要重新汇算22年的

Magnolia-Alan 追问

2024-05-08 16:58

老师，这个因为当时是国家给的缓税政策，2022年9.10.11三个月的，到2023年12月，国家才让企业缴纳，所以，才会产生这个误差，所以，我需要调整2022年的汇算清缴吗？现在好像也不能调整了吧?主要我们公司一直么有没有赚钱，老师，你看，我该怎么处理呢？谢谢！

家权老师 解答

2024-05-08 17:02

缓交不是多计提的理由哈，以后实际交多少就计提多少而且都跨2年了，当时汇算没发现？

Magnolia-Alan 追问

2024-05-08 17:29

老师，当时发现了，因为还没有缴，不知道缴多少，我这个月查账，才发现多提了！

家权老师 解答

2024-05-08 17:32

应该在23年缴费时就处理的，现在多计提只能更正22年的汇算了

Magnolia-Alan 追问

2024-05-08 17:58

我查了2022年计提的费用，都是安标准来的，没有想到2023月12月缴费的时候，国家少收了，老师，我的意思是，2023年的汇算清缴不是到6.30吗，我现在可以调解2023的汇算吗？谢谢

家权老师 解答

2024-05-08 18:00

金额小就不用管那个，直接在23年调整费用就是