当月电费发票需要入主营业务成本，次月才收到电费发票。当月将发票不含税金额计入成本。借：主营业务成本 贷：应付账款。次月收到发票，借：应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款 。这样子做可以吗？

落后的嚓茶 追问

2024-05-09 00:28

当月按发票金额入账，借：主营业务成本  借：应交税费-待认证进项税额  贷：应付账款，等次月收到发票，直接附在上个月分录里可以吗

孔令运老师 解答

2024-05-09 01:36

您好，这样也可以，这种处理方式也没问题。