老师，2023年计提了96000元年终奖金，未发放，我做汇算清缴时，账载金额填账上的，实际发生额哪要减少96000元吗？还是在税收金额减少96000元

1624977463 追问

2024-05-14 07:11

老师，实际发生额填什么？

1624977463 追问

2024-05-14 07:16

老师，如果不发放了要怎么处理？

1624977463 追问

2024-05-14 07:19

借：管理费用-工资  96000，贷：应付职工薪酬-工资

1624977463 追问

2024-05-14 07:20

老师，我小企业会计准则，没这个科目

1624977463 追问

2024-05-14 07:27

老师，哪实际发生额哪金额填多少？

东老师 解答

2024-05-14 07:04

你好，这个奖金一直没发放吗？还是汇算清缴前发放了

东老师 解答

2024-05-14 07:08

如果汇算清缴结束前还发不了，那就是账载金额96000，税收金额0

东老师 解答

2024-05-14 07:12

实际发生额填写的是96000

东老师 解答

2024-05-14 07:17

您指的是账上怎么做账是吗？

东老师 解答

2024-05-14 07:19

借，应付职工薪酬。贷，以前年度损益调整。借，以前年度损益调整贷，利润分配未分配利润。

东老师 解答

2024-05-14 07:20

借应付职工薪酬工资  贷利润分配未分配利润

东老师 解答

2024-05-14 07:29

实际发生额那里也填写96000