会计做账时 印花税做到了管理费用汇算清缴时 印花税金额是填到期间费用明细表中的 各项税费 还是填到？

Luck Fairy 追问

2018-04-23 13:18

邹老师再请教一下，餐饮企业，所得税汇算清缴，期间费用申报表-销售费用-表上项目不全，表上没有的项目我合计填到其他了，上传的时候老提示让核实销售费用-其他，我们的所得税汇算清缴，今年亏损，有些费用调增后，是盈利，需弥补以前年度亏损，表我填完了，上传后显示，我的金额填的不对（公式不对）

邹老师 解答

2018-04-23 13:21

你好，这个就需要看你是哪个地方填写错误了的

Luck Fairy 追问

2018-04-23 13:23

显示的这些

邹老师 解答

2018-04-23 13:23

你好，能把你汇算清缴弥补亏损明细表发过来看一下是如何填写的吗

Luck Fairy 追问

2018-04-23 13:29

利润表是-1万多

Luck Fairy 追问

2018-04-23 13:31

调增后就变成正数了

Luck Fairy 追问

2018-04-23 13:33

是不是第3必须填

邹老师 解答

2018-04-23 13:33

你好，你需要先弥补14年亏损，然后剩余部分弥补15年才是的

Luck Fairy 追问

2018-04-23 13:42

填到这列，对吧？ 
餐饮企业收入达到500万元了，自己申请一般纳税人资格还是等专管员通知，蔬菜是免税的发票，这个不能抵扣吧

邹老师 解答

2018-04-23 13:43

你好，是本年弥补14年亏损栏次 
可以等到税局通知再申请的 
取得农产品发票是可以计算抵扣的

Luck Fairy 追问

2018-04-23 13:46

农产品开的票是0税率

邹老师 解答

2018-04-23 13:46

你好，但是可以按11%计算抵扣的

Luck Fairy 追问

2018-04-23 13:47

销售费用，这个表上有些没有，填到其他就老提示

邹老师 解答

2018-04-23 13:55

你好，没有对应明细的只能是计入其他的

Luck Fairy 追问

2018-04-23 13:57

销售费用其他不修改有风险吗

邹老师 解答

2018-04-23 14:00

你好，有的地方软件会提示金额大有风险的

Luck Fairy 追问

2018-04-23 14:12

老师上面说的农产品是专票才要吧抵扣吧

邹老师 解答

2018-04-23 14:12

你好，取得农产品收购发票就可以计算抵扣的，而不是专用发票的