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冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2024-05-21 17:04

你好，同学

一般是这个的
借：费用10000 贷：应付职工薪酬10000 

一地金 追问

2024-05-21 17:08

公司做账一直是第1种，虽然最后分录都会平，但不知道第一种错在哪？

冉老师 解答

2024-05-21 17:09

第一种的问题的
应付职工薪酬贷方计提，和费用科目的工资勾稽不上

一地金 追问

2024-05-21 17:23

所以社保也是要计提单位部分吗？我们公司做账，社保是当月交当月的， 主没有计提社保

冉老师 解答

2024-05-21 17:31

公司承担社保单独计提

冉老师 解答

2024-05-21 17:31

个人承担的社保，提现在工资计提里面

一地金 追问

2024-05-21 17:34

那意思是，社保当月交纳当月，也要走一下单位计提这部分的分录？

冉老师 解答

2024-05-21 17:34

是的，最好是走一下计提的，同学

一地金 追问

2024-05-22 09:33

老师，我工资是按第一种方式计提的，汇算清交A105050表中的，工资支出与这个计提数无关？这个金额应该填写实际发放的工资数对吧？

冉老师 解答

2024-05-22 09:33

是的，你说的很对的

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相关问题讨论
您好，其他应收款和其他应付款，这俩科目都可以用的
2023-08-24 14:51:03
你好，同学 一般是这个的 借：费用10000 贷：应付职工薪酬10000 
2024-05-21 17:04:16
1．按考勤或产量统计表计提工资 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资  贷：应付职工薪酬-工资 2.计提公司承担部分社保公积金 借：管理费用-社保，公积金 贷：应付职工薪酬-社保，公积金（企业部分） 3.发放工资时 借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款—社保，公积金（个人部分）      应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4上交杜保 借：应付职工薪酬——社保，公积金（企业部分）       其他应付款—社保，公积金（个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2023-04-13 14:23:25
您好，借应付职工薪酬～个人社保（红字）借其他应收款
2020-10-15 22:54:06
你好 借应付职工薪酬33085 贷银行存款 其他应收款 借其他应收款 应付职工薪酬-社保 贷银行存款
2021-09-24 14:53:52
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