一个工程签订了两个合同，那我做账是不是的分开做

唯美 追问

2018-04-24 09:16

因为两份合同一份是土建安装，一份是劳务的，到时候开票的税率也是不一样的，这怎么办

邹老师 解答

2018-04-24 09:20

你好，根据土建收入，劳务收入分别做收入，成本结转分录就是了，不同税率的分别核算就是了

唯美 追问

2018-04-24 09:24

老师，劳务部分合同我是不是的去税务局备案简易计税

邹老师 解答

2018-04-24 09:25

你好，可以申请简易征收

唯美 追问

2018-04-24 09:33

老师，您刚才说不同税率的分别核算，我没明白，我申请简易征收，那税率就不一样了，我是要分开建吗？还是像您说的分别做收入，再按照发生的结转成本

邹老师 解答

2018-04-24 09:39

你好，在收入，成本下面设置相应明细核算

唯美 追问

2018-04-24 09:55

那就是分开做是吗老师

邹老师 解答

2018-04-24 09:58

你好，在收入，成本下面根据不同业务分别设置明细核算

唯美 追问

2018-04-24 10:10

老师这是合同没回来之前我这样做的，合同回来了我才知道是两份，现在分也晚了，我能不能劳务的入人工里，土建安装的还按科目里走，因为3月份有1张劳务派遣的发票，我入得人工里，其余的材料费用用工资我都入得别的明细科目

邹老师 解答

2018-04-24 10:12

你好，那你可以继续沿用之前的处理方式，不做明细细分处理

唯美 追问

2018-04-24 10:38

那我就收入的时候做一个工程下分两个收入一个劳务收入、一个土建收入，结转成本劳务的我就结转人工那部分，土建的我就结转我的那些明细科目的，这样行吗老师

邹老师 解答

2018-04-24 10:42

你好，成本需要根据你收入设置明细核算的

唯美 追问

2018-04-24 10:46

就是成本与收入的明细科目一致？

邹老师 解答

2018-04-24 10:49

你好，是的，比如是提供劳务收入，成本是提供劳务成本

唯美 追问

2018-04-24 10:56

嗯 ，老师合同毛利该在什么时候体现，最后怎么结转

邹老师 解答

2018-04-24 11:06

你好，就是工程收入与工程成本的差额 
借；工程结算    贷；工程施工  合同毛利 
借；主营业务成本  合同毛利  贷；主营业务收入  应交税费