一个公司有一个合作项目，如果合作项目向公司借款的情况 是借其它应收，内部往来 银行存款 可是对应合作项目的存款也会加多了的啊，是不是应该还要入一个凭证的呢，，借银行存款 贷其它应付？

侯时小 追问

2018-04-24 11:41

现在公司一个公户是公用的，然后里面的钱是要分开的有些是公司有些是合作项目的，现在就是这个往来借款不知道怎么入分录。比如合作项目借了10完给公司这个怎么入凭证要体现到合作项目的款少了然后公司的对应多了，然后有体现到合作项目欠公司的款

徐阿富老师 解答

2018-04-24 12:12

你好，项目打进了可以贷：其他应收款   项目要用钱打出去  借：其他应收款，这个科目余额在借方表示项目欠公司钱，余额在贷方表示公司欠项目的钱。

侯时小 追问

2018-04-24 14:48

我还是么有看懂你的意思，我们是有二个账户等于一个是走公司的账一个走项目的账，然后表都是一起做的以公司为主体，如果公司借项目的钱的情况  是借库存现金 1000  贷其它应付内部往来  这个就体现公司欠合作项目的款，那么合作项目那边借了钱给公司那边他的账上肯定要对应少了啊，是不是要做不比分录呢，如果做这个分录怎么做才是合理的呢

徐阿富老师 解答

2018-04-24 14:56

你好，如果项目向公司借钱，那么就是借：其他应付款  贷;银行存款  这就是我上面说的一样，无非就是把其他应收款换成其他应付款

侯时小 追问

2018-04-24 15:03

只是做一比分录就可以吗？项目的账上显示不到有一笔钱进来啊，这里实在体现了公司有一笔钱出去了

徐阿富老师 解答

2018-04-24 15:54

你好，可以的，只要能查到帐就可以

侯时小 追问

2018-04-24 16:48

一笔账明显是不可以啊，因为如果只是一笔的话那么我合作项目那边的账号就核算不出来到底有多少钱的啊

徐阿富老师 解答

2018-04-24 16:56

你好，我是说，如果付出去，或者收回来，都可以在一个科目里核算的，为啥就不可以呢？都同个其他应收款或者其他应付款。最后看余额即可啊。

侯时小 追问

2018-04-24 17:05

他们账上的余款就要得上呢，合作项目收到钱对应银行的账上他是不是要多了。然后公司的账上是不是应该要少了

徐阿富老师 解答

2018-04-24 17:09

你好，是的啊，反正就是给他钱，其他应付款减少（或者其他应收款增加）     他付公司钱，就是其他应付款增加（或者其他应收款减少）很直观的啊。

侯时小 追问

2018-04-24 23:41

我的意思他们对应的银行账户的余额如果只是入一笔的话就是对不上的呢

徐阿富老师 解答

2018-04-25 06:12

恩恩，你也说得没错。今天要国税开会一天。

侯时小 追问

2018-04-25 15:49

这是要怎么入账才是对的呢

徐阿富老师 解答

2018-04-25 16:50

你好，我的意见，项目向借钱时   借：其他应付款 （或者其他应收款）  贷：银行存款

侯时小 追问

2018-04-26 08:54

那么项目的账户进钱了这样可以体现 那么公司的账上少钱了呢怎么体现了一笔分录只能体现一个账户上的钱多或者钱少了 的额

徐阿富老师 解答

2018-04-26 11:22

你好，进公司账户就借：银行存款-公司账户   出公司账户就贷：银行存款-公司账户。同样道理，如果·是项目账户就二级科目写项目账户

侯时小 追问

2018-04-26 19:21

就是公司录一笔项目那边对应录一笔

徐阿富老师 解答

2018-04-26 21:13

你好，你终于理解我的意思了。为你点赞，也为我点赞。哈哈。

侯时小 追问

2018-04-27 08:31

因为账是一个然后对应确实二个独立的个体所有我们每一个科目都要设置一个二级科目吗，一个是公司一个是项目的

徐阿富老师 解答

2018-04-27 08:34

你好，是的，可以按项目设置子目的。