这账应该怎样调？本该按11%税率的但系统无更改用了13%税率做账。这差额应该怎样调整回来？会计分率怎样调？

六月雪 追问

2018-04-25 09:15

老师搞错了，第一张图问题才对。差额应该1.6才对。13%税率88.5,按11税率是90.1。应该怎样调整？

辜老师 解答

2018-04-25 09:36

1、借：库存商品—中药仓  1.6贷：待摊费用—待转进项税-未达账进项税 1.6 2、借：商品进销差价—零售差价 —内调差价格 1.6 贷：库存商品—中药仓—调**药店 1.6   3、无需调整，销项税是按照11%税率计算 4、借：商品销售成本-批发—中药批发销售成本 1.6 贷：库存商品—中药仓-批发销售1.6