老师你好，我想问一下我公司，就是有笔地租一共25万，去年2023年收到的大概20万，但是因为情况不确定，就都做了未开票收入，确认下来了再开票的，现在确认情况是合作失败了，今年5月份把这两笔地租退回去。那我2023年的企税汇算清缴要做纳税调减吗？还是可以把他算在2024年的销售退回这样？

奇异果 追问

2024-05-28 15:51

那我2023年汇算清缴纳税调整表就不用做销售退回，做纳税调减？就把他算在2024年的？还是说也可以算在2023年

小锁老师 解答

2024-05-28 15:52

嗯对，就是这样也是不影响的