老师，申报增值税的时候按照扣减分包款的金额计算缴纳增值税，肯定比我开票出去的时候的增值税款要少，那我少交的这部分增值税怎么做凭证

优雅的柚子 追问

2024-05-30 10:56

是实际缴纳的时候， 不是可以扣减分包款的做销售额，但是我开票是开的全款的，

郭老师 解答

2024-05-30 10:57

你好，对的，是的，没有规定必须和你的发票的税额做一样的不是吗？借，应交税费，预交增值税贷，银行存款。

郭老师 解答

2024-05-30 10:57

这个是在企业所在地缴纳还是预交？是其按所在地的话，这个减去分包款的金额冲你的主营业务成本。

优雅的柚子 追问

2024-05-30 11:01

老师，就是在机构所在地，最后的缴纳税额了，

郭老师 解答

2024-05-30 11:02

冲主营业务成本的

优雅的柚子 追问

2024-05-30 11:54

增值税的明细科目入哪个   牛账网  借：应交税费-增值税抵减  贷：主营业务成本？

郭老师 解答

2024-05-30 11:59

你好，把这个抵减金额改成简易计税就行。