老师 之前的财务在第四季度的营业收入的数包含了营业外收入，营业成本的数包含了销售管理财务费用营业外支出的数。 现在汇算清缴的营业收入和营业成本数对不上，那是否还要更改第四季度企业所得税报表的？ 如果不更正申报，有没影响？可不可以直接以汇算清缴的表格为准。

微信用户 追问

2024-05-31 09:07

转款19万，退回16万3500元，怎么计扣了多少点数的？

郭老师 解答

2024-05-31 09:08

19、减退回的）除以19，按照这个来计算。