您好老师，大股东豁免的预收账款和借款要转到营业外收入吗？金额有200万

果冻 追问

2024-05-31 15:55

是的，那借款也转入是吗？

家权老师 解答

2024-05-31 15:55

是的，都计入营业外收入科目

果冻 追问

2024-05-31 15:58

预收账款没有签合同，是大股东的子公司购买我们的服务，现在子公司要豁免，只需要写个豁免说明就行，还是需要什么文件？

家权老师 解答

2024-05-31 16:01

不需要其他文件的，写个说明就行

果冻 追问

2024-05-31 16:03

营业外收入金额会不会太大，需要交什么税吗？

家权老师 解答

2024-05-31 16:06

需要交企业所得税的

果冻 追问

2024-05-31 16:21

这个企业所得税能抵扣亏损吗？

家权老师 解答

2024-05-31 16:23

可以先弥补亏损的

果冻 追问

2024-05-31 16:28

那就是得税前调增是吧

家权老师 解答

2024-05-31 16:28

就是税前弥补亏损的