上个月计提社保时，把个人和单位部分都入进了管理费用，4月报表出了，没办法改。现在在5月需要怎么做调整

王晓晓老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2024-05-31 19:02

借:管理费用红字
其他应收款-社保个人部分

俊秀的期待追问

2024-05-31 19:05

上月分录是借管理费用，贷应付职工薪酬-社保费，借应付职工薪酬-养老、工伤、医疗、大病、生育其他应收款-代扣项贷银行存款

俊秀的期待追问

2024-05-31 19:05

五月也是这样调账吗

王晓晓老师解答

2024-05-31 19:09

你上个月支付社保的分录没错。

王晓晓老师解答

2024-05-31 19:10

错的只是第一个分录的金额，你把多的金额做红冲就可以了

俊秀的期待追问

2024-05-31 19:13

好的，谢谢老师

王晓晓老师解答

2024-05-31 19:15

不客气的，工作顺利

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是的，只是预收，没有发货或开票，不用记录销项答
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启用《工会会计制度》答
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老师您好麻烦问一下账上有些应收账款收不回来问

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