一笔使用权资产合同，(2021.2--2023.2)年付租金，每年2月支付租金，合同付款次数记录为3次，实际应为2次，导致第一年产生其他应收款和预付账款的余额，因此错误提交合同变更增加了一年租金的原值，现在合同已终止，但是其他应付款-其他剩了贷方余额，问一下老师后续如何处理。

默默的犀牛 追问

2024-06-05 07:39

目前是合同已终止，所有原值，租赁负债，折旧等余额均为零

朴老师 解答

2024-06-05 07:41

那你冲减不可以吗

默默的犀牛 追问

2024-06-05 08:06

冲减什么，老师

默默的犀牛 追问

2024-06-05 08:09

合同终止时，原值已冲平

朴老师 解答

2024-06-05 08:11

那你应付款也应该没有余额了呀

默默的犀牛 追问

2024-06-05 08:22

老师，我们是这样的，初始入账，增加原值，计提财务费用，计提折旧。后续每个计提折旧，财务费用，付款月多做一笔租赁负债转其他应付款，收到发票，其他应付款转应付账款。由于前期错误，导致默认23年2月还要做一次其他应付款转应付账款，实际业务这笔并不会发生，所以其他应付款有余额

朴老师 解答

2024-06-05 08:23

那就转到营业外了哦

默默的犀牛 追问

2024-06-05 08:24

23年2月做了租赁负债转其他应付款了，这个是我们系统自动默认推送的

朴老师 解答

2024-06-05 08:25

那你应该
借其他应付款贷租赁负债冲减

默默的犀牛 追问

2024-06-05 08:25

我们是不是怎么调都会影响利润

朴老师 解答

2024-06-05 08:28

对的，肯定是会影响的