我代开了张专票20万，把钱转入我账号了，我支了现金20万又给了他了，这样做对吗，我知道不对，不能代开的，可是老板让开了，我怎么做账呢

Aban 追问

2018-04-26 16:01

老师现在这个事情已经 发生了，现在这个账要怎么做呢？

徐阿富老师 解答

2018-04-26 16:06

开票并把钱打进来时：借：银行存款  贷：主营业务收入   贷：应交税费-应交增值税-销项税额      钱转你时  借：其他应收款-你  贷：银行存款

Aban 追问

2018-04-26 16:08

这等于我借公司钱了

徐阿富老师 解答

2018-04-26 16:10

是的啊，那你还怎么样，这个钱出去了。没有回来啊。

Aban 追问

2018-04-26 16:11

其他应收款这样做，以后我的还款啊  还是做了支出费用什么的呢

徐阿富老师 解答

2018-04-26 16:13

你好支出费用要说明情况，而且税前不能扣除。

Aban 追问

2018-04-26 16:19

那做了其他应收款，以后我拿什么还啊

Aban 追问

2018-04-26 16:21

我是小规模   核定征收的  这笔帐最后怎么平呢

徐阿富老师 解答

2018-04-26 16:26

你好，可以用收据费用发票抵消，以后别做傻事。慢慢会懂的。

Aban 追问

2018-04-26 16:53

就按你说的先做了其他应收款，以后呢

徐阿富老师 解答

2018-04-26 16:56

你好，我上面说了，有些单位的做法是用发票来抵的，你可以参考下。

Aban 追问

2018-04-26 16:58

借管理费用，劳务成本.....贷其他应收款  这样更不对吧  其他应收款这个科目得平了啊

徐阿富老师 解答

2018-04-26 17:09

你好，那你做这里的依据呢？不能随便做。所以要么用票抵消。