2017年的账表已经结账，现在做年报发现有管理费用和财务费用的利润表和科目余额表不平，已经查清原因，管理费用不平的原因是计提社保出错，财务费用是收到利息计入了贷方，所以不平，现在我要怎么调整呢

2017年的账表已经结账，现在做年报发现有管理费用和财务费用的利润表和科目余额表不平，已经查清原因，管理费用不平的原因是计提社保出错，财务费用是收到利息计入了贷方，所以不平，现在我要怎么调整呢

答： 你好，可以反结账之后修改当期错误分录，这样流程稍微有点麻烦，如果你自己有反结账的权限，那就好处理多了，如果不能反结账，可以本期做分录调整上期错误，但是2017年的报表就会一直是个错的， 所以你自己取舍一下。

请教一个问题，有一笔管理费用在贷方发生额，现有利润表上的管理费用跟科目余额表上的合计数对不上，汇算清缴时应该怎么调回来吗，上报的财务利润表里的管理费用也是不对的我的原因了，因去年计提了一笔管理费用，下月冲反方向冲的，去年的账了，有一年了，现在不好返回去改，这样结转的利润是没问题的吧 ，利润表的是对的，科目余额表跟总账的合计数是多出来这笔是不对的，这样不用调增呀

答： 你好同学,需要调回管理费用，利润要调增

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请教一个问题，有一笔管理费用在贷方发生额，现有利润表上的管理费用跟科目余额表上的合计数对不上，汇算清缴时应该怎么调回来吗，上报的财务利润表里的管理费用也是不对的 我的原因了，因去年计提了一笔管理费用，下月冲反方向冲的，去年的账了，有一年了，现在不好返回去改，这样结转的利润是没问题的吧

答： 你好同学，正常会计上这样处理是可以的。但是汇算清缴的时候，你上年计提的时候如果没有获取到发票，汇算清缴的时候是应该要做纳税调增的。