本年利润余额在贷方，填写资产负债表时未分配利润栏是填写负数还是正数？

零@点 追问

2018-04-27 20:48

也就是说结转了再填写负数对吗？

零@点 追问

2018-04-27 20:50

老师，如果本年利润余额在借方呢？

张艳老师 解答

2018-04-27 20:59

不是这样的，您原来的本年利润的贷方余额，代表企业是有利润的。后面的本年利润在借方是因为结转至利润分配--未分配利润科目了。 
您告诉我一下，您要问的这个数字是填写什么表格吗？

零@点 追问

2018-04-27 21:09

填写资产负债表的，我还没有结转

张艳老师 解答

2018-04-27 21:20

填写几月份的资产负债表？还是年报的？

零@点 追问

2018-04-27 22:25

就是这个月月报

张艳老师 解答

2018-04-27 22:30

资产负债表期末未分配利润的数字=期初未分配利润+利润表中的净利润累计数 
您最后要填列资产负债表未分配利润的数字是上式计算的结果。

零@点 追问

2018-04-27 23:05

老师，资产负债表不是根据试算平衡表填的吗？

张艳老师 解答

2018-04-28 08:21

资产负债表是根据失算平衡的科目余额表或科目汇总表进行填写的。