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送心意

小敏敏老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2024-06-13 22:22

你好，同学，会计处理
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
通过增值税申报表附表（一）“未开具发票”栏申报。

~w小太阳~ 追问

2024-06-13 22:27

会计处理是需要把价税分离吗？

小敏敏老师 解答

2024-06-13 22:31

是的，需要价税分离。

~w小太阳~ 追问

2024-06-13 22:39

如果账上没有价税分离，只做了收入，那申报表要怎么填写金额呢？

小敏敏老师 解答

2024-06-14 11:20

你是说收入做的是含税金额？如果是这样，把凭证先修改一下，再正常申报。

~w小太阳~ 追问

2024-06-14 11:26

就是把账务修改一下就行了对吧？把账务也价税分离一下

小敏敏老师 解答

2024-06-14 11:31

是的，凭证需要价税分离一下。

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相关问题讨论
您好 在未开票里面填负数申报
2019-04-27 09:50:34
你需要将未开票收入记录在账务收入中，同时，将未开票收入的税款记录在账务成本中，这样就可以完成补申报和账务处理。
2023-03-07 19:05:29
现在开发票 先红冲原来无票收入的分录 再开正确的发票，做正确发票金额的分录 ，报表开票时无票收入填写负数 然后去找管员开转 办单子去窗口办理就好了
2019-08-03 10:51:45
补做借银存贷主营业务收入应交税费
2019-04-26 13:35:02
您好！建议你给税局说下，看能不能减免第二次开票的税金，不然就要重复交税了。光账务处理是不行的。解决不了问题。
2017-06-13 11:27:35
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