老师：汇算清缴中的劳务成本只是包括工薪薪资和公司负担的社保部分吧？房租、水电这些固定的支出放在主营业务成本其他中吗？

刘泳杉 追问

2018-04-28 10:14

老师：1、我们只是咨询服务公司，收入就是给客户提供股市分析所取得，所以就把一些固定的支出作为成本了。但是在填写汇算清缴报表中，我的收入是219万，固定支出成本是205万，风险扫描后，说我的收入和成本不匹配，我要调表吗？
2、如果把员工工资作为劳务成本，那么我每月计提工资时：借：主营业务成本-职工薪酬   贷：其他应付款-职工薪酬  发放时  借：其他应付款-职工薪酬    贷：银行存款
是这样吗？

徐阿富老师 解答

2018-04-28 10:16

1，你可以做适当调整，成本太高，2、其他应付款科目用的不对，是应付职工薪酬-职工工资。       这个问题还有不明确的，可以继续提问，如果已经明确，请对我的答复进行五星级的评价，谢谢。

刘泳杉 追问

2018-04-28 10:24

那我就把职工工资和公司负担的社保部分作为劳务成本，其他的都做到期间费用里可以吧？

徐阿富老师 解答

2018-04-28 10:27

嗯，可以的，你调整下，成本合理即可。结果一样的。      若这个问题还有不明确的，可以继续提问，如果已经明确，请对我的答复进行五星级的评价，谢谢。