找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2024-06-19 15:15

老师，工程项目结束了，老板让订制一批比较好的玻璃杯送人，请问这个杯子费用入到哪里呢

郭老师 解答

2024-06-19 15:16

你好，两种做法，一种是不正规的。

郭老师 解答

2024-06-19 15:16

在做招待费里面还有一种是视同销售二级科目写赠送。

微信用户 追问

2024-06-19 15:18

老师，我们这个项目是挂靠别的公司的，被挂靠公司不想要这个发票是怎么回事

郭老师 解答

2024-06-19 15:19

你好，因为这个抵扣不了多少所得税。

微信用户 追问

2024-06-19 15:21

老师，抵扣不了多少所得税是事小，是不是账务处理很比较复杂呀

我只知道做招待费，是不是做招待费是要代扣代缴个税？

郭老师 解答

2024-06-19 15:22

招待费送给个人的，需要代扣代缴个税。关键是人家收多了，他自己也本身有招待费的发票，他为什么要要你们单位的？

郭老师 解答

2024-06-19 15:22

别什么发票也要，如果你们是被挂靠方，你愿意要吗？

微信用户 追问

2024-06-19 15:24

老师，还有一种做法是视同销售是怎么做的，这种和做招待费有什么区别，需要代扣代缴个税吗

郭老师 解答

2024-06-19 15:27

借销售费用
贷库存商品销项应交税费个税20%

微信用户 追问

2024-06-19 15:28

老师，视同销售为什么还要交20%的个税呢

郭老师 解答

2024-06-19 15:30

你好，视同销售是企业所需要缴纳的税款，然后缴纳个税是个人应该交的，你需要代扣代缴不是吗？

微信用户 追问

2024-06-19 15:36

老师，那是不是视同销售不但要交增值税、企业所得税等其他税费，还要和招待费一个代扣代缴个税对吗

郭老师 解答

2024-06-19 15:38

是的，对的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-06-19 15:41

老师，我还有一点不明白的，如果是做招待费，代扣代缴做到谁头上呢？具体怎么操作

郭老师 解答

2024-06-19 15:42

你招待谁，送给谁，代扣代缴谁

微信用户 追问

2024-06-19 15:43

老师，送给各单位领导，送的这些人又不是我们单位的员工，怎么代扣代缴呢

郭老师 解答

2024-06-19 15:44

那就需要有领导的信息呀。人家不收这种发票不很正常吗？正确的做法。

微信用户 追问

2024-06-19 15:46

老师，那在实际工作中，我们自己单位送给客户或领导礼品，那怎么帮别人代扣代缴个税呀

郭老师 解答

2024-06-19 15:48

没人代扣代缴，不让税务局查到没有关系，让他查到的话，你单位没法抵扣所得税。

微信用户 追问

2024-06-19 15:53

老师，那不管是做招待费还是视同销售，是不是都没法代扣代缴，也就是没办法做到很合规对吗

郭老师 解答

2024-06-19 15:54

是的对的，是这个意思的。