找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2024-05-21 15:10

老师，其他应收贷方有余额或其他应付借主有余额，在填财务报表时怎么填？是按实际来填吗？

郭老师 解答

2024-05-21 15:19

你好，其他应收款贷方明细加上其他应付款贷方明细放到其他应付款里面。

郭老师 解答

2024-05-21 15:19

其他应付款借方明细加上其他应收款借方明细放到其他应收款里面。

微信用户 追问

2024-05-21 15:28

老师，这个其他应收款明细账里借方有余额也有借方余额为负数的，资产负债表出来的其他应收款总账科目借方余额是正数减负数的期末余额，像这种情况还需要在填报表时填到其他应付款里贷方吗

郭老师 解答

2024-05-21 15:29

注意一下是看明细余额。

郭老师 解答

2024-05-21 15:30

其他他应收款，A公司借方余额明细是100，B公司贷方余额是200。这个时候其他应收款就应该填写100，其他应付款填写200，这个理解吧。

郭老师 解答

2024-05-21 15:30

这没有其他应付款的情况。

微信用户 追问

2024-05-21 15:59

老师，我的其他应收款明细余额表里：A公司借方余额明细是140000元，B公司借方余额是-20000元，所以其他应付款总账余额里是120000元，像这种情况还需要把这-20000元填在其他应付款贷方里吗

郭老师 解答

2024-05-21 16:00

对的对的，是这么做的，其他应收款填写的是14万。其他应付款也是填写14万。

微信用户 追问

2024-05-21 16:05

老师，但我这个财务软件出的资产负债表里的其他应收款是120000元，这-20000元直接在其他应收款余额里减掉了，是不是这个软件有问题

郭老师 解答

2024-05-21 16:06

好那你的软件没有重分类。

微信用户 追问

2024-05-21 16:08

老师，我之前申报的财务报表都是直接根据财务软件出的报表填制的，那是不是错了，需要更正吗

郭老师 解答

2024-05-21 16:09

对的是的，能更正的可以更正，修改不了的就别修改了。

微信用户 追问

2024-05-21 16:11

老师，这个重分类在哪里分呢？我这个是小企业会计准则，也需要重分类吗

郭老师 解答

2024-05-21 16:11

你好，你问一下你软件售后吧，我们用的软件金蝶的带报表页面就有重分类。

微信用户 追问

2024-05-21 16:19

老师，我这个软件的资产负债表里的右上角也有，您看是不是这个，其他的表里没看到

郭老师 解答

2024-05-21 16:23

是的是的，就是这一个的。

微信用户 追问

2024-05-21 16:26

老师，我这个点了重分类，其他应收款这-20000元还是直接在余额里减了，而没有出现在其他应付款里面，是不是我在做凭证里不应该做在其他应付款的借方？

郭老师 解答

2024-05-21 16:27

哦，你看一下重分类里面是不是有一个余额重分类，还有明细重分类，你选择明细重分。