老师我们是内账，商贸公司确认收入按照什么呢，我们收入按照的订单可以吗，成本同步怎么确认好呢，内账。

undefined 追问

2024-06-19 18:18

签订了之后就确认，这样可以吗，我们是一个商贸公司承受2.3订单，一个订单200万左右，不会发生退货。我们发货是需要加工慢慢投入，估计得2.3个月。

郭老师 解答

2024-06-19 18:19

可以啊，对应的成本也需要做，收入和成本需要匹配。

undefined 追问

2024-06-19 18:21

也就是说收入按照订单，对应成本如果没有采购的话，成本也需要做对吗

郭老师 解答

2024-06-19 18:21

是的，需要暂估一个成本。

undefined 追问

2024-06-19 18:23

好的我也是这样想的。老师内账一般有暂估这种吗

郭老师 解答

2024-06-19 18:28

可以的，主要是为了你的利润更准确，你这样的话只做了收入，没有成本，你这利润不就虚增吗？

undefined 追问

2024-06-19 18:30

是的，我们之前的内帐会计是收入按照订单，成本等采购的时候发生导致，一个月订单来了利润200万，下个月了剩30万，下下个月利润突然又400万。那内帐一般库存这个科目吗，还是直接主营业务成本，贷方应付账款。

郭老师 解答

2024-06-19 18:30

这个你自己选择。最好是做库存商品，然后再库存商品结转到主营业务成本。

undefined 追问

2024-06-19 18:35

老师一般先暂估，然后等实际采购时候是冲销那笔暂估的负数借：委托加工物资-1，贷：应付账款-暂估-1，借：委托加工物资1，贷：应付账款-实际供应商。还是直接借：应付账款-暂估，贷：应付账款-实际供应商

郭老师 解答

2024-06-19 18:41

加工物资是什么？你提供材料，别人给你加工吗？

undefined 追问

2024-06-19 18:43

对的，我买材料，别人帮我加工。我有两项，一项别人帮我加工成成品。一项直接是成品。

郭老师 解答

2024-06-19 18:44

还需要预估一个原材料

undefined 追问

2024-06-19 18:52

那老师我等实际采购时候是冲销那笔暂估的负数借：委托加工物资-1，贷：应付账款-暂估-1，借：委托加工物资1，贷：应付账款-实际供应商。还是直接借：应付账款-暂估，贷：应付账款-实际供应商 两种哪种呢

郭老师 解答

2024-06-19 19:04

暂估和发票一样的，这两种都可以的。如果不一样的话，必须按照第一种来做。

undefined 追问

2024-06-19 19:11

老师可以在应付账款-暂估里面挂一个明细-5.21订单这种吗，等实际采购的时候直接借：应付账款-5.21订单，贷银行，这样应付账款-暂估5.21订单期末余额表示还没有采购的金额。这样可以吗，老师我们内账一般附发票吗，有些发票是两次付款和在一块开的发票，这种怎么附呢

郭老师 解答

2024-06-19 19:12

对的，可以没有原始凭证，也可以用复印件。