老师,我们在异地建筑施工预缴了增值税及附加,还要 问
抵减了增值税,对应的附加税就减少了呀 答
老师,在开具返利红字发票时,返利的数量需要填写吗? 问
您好,返利发票的规定没有具体到数量和单价,总的金额对就可以,因为返利可以是返的总金额也可能是按购买数量来返的 根据《国家税务总局关于商业企业向货物供应方收取的部分费用征收流转税问题的通知》(国税发〔2004〕136号)规定:对商业企业向供货方收取的与商品销售量、销售额挂钩(如以一定比例、金额、数量计算)的各种返还收入,均应当按照平销返利行为的有关规定冲减当期增值税进项税额。 应冲减进项税金的计算公式为:当期应冲减进项税金=当期取得的返还资金/(1%2B所购货物适用增值税税率)×所购货物适用增值税税率 02返利的增值税开票规定 1.供货方开具红字发票:由供货方开具红字增值税专用发票,供货方可以冲减销项税额,商业企业冲减进项税额。 答
请问这两个知识点有什么联系,怎么区分资产和负债 问
您好,一般金融资产、有利息负债与收入没有稳定的百分比关系。 答
你好你好老师,就是如果按照对公户的银行对账单做 问
您好 按照对公户的银行对账单做账的话 应该是有银行回单的 银行回单跟对账单不是一个概念 银行回单是每笔业务都有一张单据 对账单是一个月的流水明细在一张纸上 月底一次性计入 是银行扣的手续费吗 答
固定资产入统指的是什么 问
您好,进入统计固定资产的阶段 固定资产投资项目纳入统计的标准是:计划总投资达到200万元(含)且项目主体工程开工建设的。 答
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给综合部放了一笔5000的备用金,这笔钱到年底才收回来,中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少,就是保证他们部门一直有这5000元的备用金,这样的话他们拿来票找财务报销,正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账?
答: 借:其他应收款--XX5000 贷:银行5000 报销售1000借:管理费用等1000贷:银行1000
老师,那我们律师的顾问费合同签了3年,一年3万元,按年付款,从2022.9月-2025年8月,10月付款了3万,这个要按月摊销吗,可是我们用的是企业会计准则,科目里没有待摊费用这个科目,只有长期待摊费用这个科目,这个要付款了,要怎么写分录
答: 同学你好,可以不用按月摊销。付款开具发票,直接入管理费用即可。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
物业费,我们4月份一笔付了6万,他开发票还注明了去年的和今年的都有,这个我做账还要给他按权责发生制均摊把去年那部分不做账吗?
答: 借预付账款 贷银行存款 然后每个月,借管理费用 房租 贷预付账款这样就可以了
老师,我们公司前期的装修费用,我已经支付给装修公司了,发票也开给我们了,准备按照3年摊销,比如装修费用总金额是12万元,每个月摊销3333.33元,这个月是第一个月,怎么做会计分录呀,
我老公他们公司的一个施工合同。17年签的,去年付过一笔款,现在还有尾款需要付。但这个月开票给他们,他们要我们按去年签约合同的时候开11个点的发票给他们。可现在税法不是已经10个点了吗,?
你好老师,我们租了办公室电费每月有发票,现在我们把两间租给另一个公司,但发票只能按合同来给我们,我们分摊电费给另一个公司,给他们开了对应金额的电费发票,怎么做账?分录怎么写?
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优雅的柚子 追问
2024-06-24 12:51
朴老师 解答
2024-06-24 12:55