公司购买床铺是属于公司的固定资产，首先得入固定资产吧？

蔡蔡 追问

2018-05-03 08:50

床铺不是属于与生产经营活动有关的吗？ 使用期限是5年吧？金额倒是不多两百多一张

邹老师 解答

2018-05-03 08:51

你好，属于有关，但是单价较低，可以一次性计入费用核算的

蔡蔡 追问

2018-05-03 08:54

我们公司规模不大 我全部计入管理费用行不？ 借：管理费用--职工福利费   贷：现金？

邹老师 解答

2018-05-03 08:56

你好，可以计入管理费用，但是福利费需要先计提，然后支付的

蔡蔡 追问

2018-05-03 08:57

整体分录是怎么的呢？

邹老师 解答

2018-05-03 08:58

你好 
借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬-福利费 
借；应付职工薪酬-福利费      贷；银行存款等科目

蔡蔡 追问

2018-05-03 10:52

老师好！上次说公司购买铁架，今天我去车间核实了一下，那个铁架是用来生产产品的辅助器材，这个应该怎么做整体分录呢？ 谢谢指导

邹老师 解答

2018-05-03 10:55

你好，是用来生产产品的原材料？

蔡蔡 追问

2018-05-03 10:58

不是，准确的说是辅助工具，我们在做产品时，必须把所做产品卡在这两个铁架内，待产品完工时再从铁架内把产品取出来

邹老师 解答

2018-05-03 11:08

你好，这样你是可以作为货架计入固定资产核算的

蔡蔡 追问

2018-05-03 11:15

这个使用年限是5年吗？还有在软件里面怎么样使用固定资产这一项目呢？ 这个应该在哪里取经呢？

邹老师 解答

2018-05-03 11:23

你好，使用年限是单位根据情况估计的 
可以在固定资产模块增加固定资产卡片信息 
你可以在学堂找关于软件中固定资产模块的课程 学习

蔡蔡 追问

2018-05-03 11:27

那个预计使用期间数那里弄不懂呢，还有那个累计折旧金额怎么写呢？

邹老师 解答

2018-05-03 11:31

你好，预计使用年限是自己估计的 
累计折旧就是你到目前为止计提的折旧金额

蔡蔡 追问

2018-05-03 13:20

铁架是2月25日购买的，二月份要算折旧吗？

邹老师 解答

2018-05-03 13:21

你好，需要从3月份开始计提折旧的

蔡蔡 追问

2018-05-03 14:38

老师，我只知道铁架价格是1000元，假定他的预计使用年限是3年，1000/3/12=27.78   这是他的月折旧额吗？他有一个预计净残值和累计折旧该怎么填写呢？

邹老师 解答

2018-05-03 14:41

你好，如果单价较低，你可以一次性计入费用 
单价较高的计入固定资产，残值率由企业估计确定，一般是0%-5%，累计折旧就是从计提折旧月份开始到当前月份合计计提的金额 
月折旧额假如是直线法=（1-残值率）*原值/（折旧年限*12）

蔡蔡 追问

2018-05-03 14:53

老师，固定资产增加的对话框中有一个预计净残值  那个是怎么填呢？

蔡蔡 追问

2018-05-03 14:54

1000乘以0.05吗？

邹老师 解答

2018-05-03 14:56

你好，自己估计的，比如 5%

蔡蔡 追问

2018-05-03 15:09

老师，求助   这是什么情况呢？

邹老师 解答

2018-05-03 15:11

你好，这个分录借贷方金额都不平啊

蔡蔡 追问

2018-05-03 15:28

是啊    我在此记账凭证上金额不能做修改  不知道是什么原因   所有才请教老师的

邹老师 解答

2018-05-03 15:32

你好，这个凭证你已经保存了？

蔡蔡 追问

2018-05-03 15:41

没有呢

邹老师 解答

2018-05-03 15:41

你好，没有也无法修改数据？

蔡蔡 追问

2018-05-03 15:43

对，这个记账凭证我没有做呢   把固定资产增加项目录好之后，自动弹出来的

邹老师 解答

2018-05-03 15:45

你好，你需要把贷方现金金额改成1000才是的

蔡蔡 追问

2018-05-03 15:49

老师，改不了   您能不能留个号码给在下呢

邹老师 解答

2018-05-03 15:50

你好，不能提供个人联系方式的，抱歉 
如果金额无法修改，而且借贷不平衡，这个就需要咨询软件客服看是什么原因造成的

蔡蔡 追问

2018-05-03 15:59

好吧    不知道我的操作出了问题还是软件有问，软件应该不会有问题的   别人的可以用，我想应该是我的操作出了问题

邹老师 解答

2018-05-03 16:01

祝你学习愉快，工作顺利！