老师您好，我们是总部的一个分公司，员工开的是总部抬头的发票，但是报销款是从分公司账上支付的，总部不会再支付这笔报销款给分公司，请问分公司怎么做账？

耿老师 解答

2018-05-03 08:57

你好！按规定不可以，按发票单位名称报销，现在只能做其他应收款相当于分公司垫付

街角守护 追问

2018-05-03 09:10

能不能让总部开收据给我们，然后我们做 借其他应付-总部  贷银行存款呢？

耿老师 解答

2018-05-03 09:14

可以，但是这也只是临时的，其他应付-总部 长期存在也是有风险的

街角守护 追问

2018-05-03 09:17

因为我们这比较特殊，我们每月都要向总部申请备用金作为日常使用，后续会用费用报销来核销，现在就是觉得直接做笔借其他应付 贷银行存款是不是不太准确  要不要过渡个科目呢？

耿老师 解答

2018-05-03 09:18

你好！这个可以设立明细科目单独核算一下

街角守护 追问

2018-05-03 09:20

设置什么？

耿老师 解答

2018-05-03 10:33

垫付款