老师，才发现有一个银行的余额17年12月末是错的，帐是代理站那拿来的，18年年初数按照错误的余额录入了，18年的地税财务报表已报，现在要怎么处理啊

繁 华 追问

2018-05-03 08:57

那涉及费用的怎么处理啊老师，要年度调整了？

耿老师 解答

2018-05-03 09:04

通过以前年度损益调整科目

繁 华 追问

2018-05-03 09:10

扣税金的账户，有少缴纳税金的分录，那我怎么补录，能写下分录吗老师

耿老师 解答

2018-05-03 09:14

你们的原分录写一下

繁 华 追问

2018-05-03 09:18

应交税金不涉及损益科目，只有损益类科目才进以前年度调整哦，老师

耿老师 解答

2018-05-03 10:32

是的，但是附加税影响损益

繁 华 追问

2018-05-03 12:35

老师，做凭证调整我现在没那么多时间，能不能在汇算清缴之后在补录分录？

耿老师 解答

2018-05-03 13:07

金额不大可以

繁 华 追问

2018-05-03 13:19

银行是多出了3万多，基本都是税金。而且银行还串户

耿老师 解答

2018-05-03 13:30

汇算清缴后在调整吧

繁 华 追问

2018-05-03 14:18

好的，谢谢耿老师

耿老师 解答

2018-05-03 14:19

不客气