这个月结账时试算平衡，但是总账与明细账不平，不能结账，这个要怎么解决啊

Luck Fairy 追问

2018-05-06 11:19

老师能帮忙看看这个问题吗？谢谢老师 
 
1、购入百事可乐公司货物一批，票据上：600ml百事800件*53.5元/件=42800元、搭赠600ml百事32件*53.5元/件=1712元，票面合计金额41088元。 
 
2、、购入百事可乐公司货物一批，票据上：600ml百事800件*53.5元/件=42800元、搭赠600ml百事32件，票面合计金额42800元。 
 
协议100件送14件，都是还差80件没发货。上面2条，区别在于一个搭赠来货计价扣除，一个没有扣除。请老师指点迷津并做一下有关分录？

江老师 解答

2018-05-06 11:22

都是进行分配处理，是否有进项税的发票，还是普通发票，如果有进项税发票，进项税是多少？

Luck Fairy 追问

2018-05-06 11:26

没有发票，只有对方送货单

江老师 解答

2018-05-06 11:33

一、进行分摊分配处理 
二、对于第一种情况  
百事的采购价是：41088/（800+32）=49.3846元/件 
三、对于第二种情况 
百事的采购价是：42800/（800+32）=51.4423元/件