老师，一般纳税人，1-6月没有收入，但成本是负数，原因是冲去2023年的暂估，这样利润表看起来正常吗？

稻草人 追问

2024-07-09 10:46

分录怎么写呢？

稻草人 追问

2024-07-09 10:50

借什么呢，贷未分配利润

郭老师 解答

2024-07-09 10:51

你好，当时充的赞估是借应付账款，贷主营业务成本吗？

稻草人 追问

2024-07-09 10:58

上一任做的，我也看不懂
借：成本红字，贷：应付暂估红字，然后：借成本蓝字，贷：应付某某公司蓝字

郭老师 解答

2024-07-09 10:59

你好，你现在借应付账款带利润分配未分配利润，这个就不影响今年的利润。

稻草人 追问

2024-07-09 10:59

然后又纳税调增了：借：成本红字，贷；应付暂估红字

稻草人 追问

2024-07-09 11:01

纳税调增，可能是没有发票回来了就调增了

郭老师 解答

2024-07-09 11:01

你好，你直接冲上一年的暂估借应付账款贷利润分配未分配利润就可以的。

稻草人 追问

2024-07-09 11:08

应付呢，没付呢

郭老师 解答

2024-07-09 11:09

你去年借主营业务成本贷应付账款。
那今年借应付账款，贷利润分配未分配利润，


这个应付账款没有余额了吧。

稻草人 追问

2024-07-09 11:21

收到发票，应该是要付款人家吧

郭老师 解答

2024-07-09 11:24

借利润分配未分配利润贷银行存款

收到了，发票，你们待会支付再做这一个