老师我想问一下就是我们公司这2023年12月人家给开的发票现在才拿来入账要调整吗？那还要去改所得税汇算清缴对吧那我直接反结账做回去然后做进去再去改吧 我也不想再通过以前年度损益调整了就不知道就从哪搞出来说没给我几十万以前还有好多那种报销也是 过了一年了才给我那我这都得调回去吗我有的直接下年入账了我们公司是做租赁的 发票我不是每月都开的 有的客户都是好久才开一次发票反正陆续叶都开了那这样的话我都是开发票的时候才申报的

心灵美的柠檬 追问

2024-07-09 19:40

我一开始说的是取得的后面问的租金是我对外开的我这样隔了很久再给人家开发票  然后在开票的时候申报收入  没问题吧我以前遇到的好多都是按开票来申报的但是我们是租赁嘛  所以我问问  心里不踏实那我啥时候开票啥时候报收入报增值税这种可以吗因为我们确实会有时候比如三个月  半年才给人家开发票

廖君老师 解答

2024-07-09 19:42

您好，这个按发票来申报有税务风险的，而且我们也会漏成本，现在不是问题出来了么，如果我们都 权责发生制的，收入和成本对应，月度看毛利就知道少计了哪块成本了，不会出现年度再更正申报，我们这个纳税调减，如果退所得税了，查账风险很大的，我就是退税被查