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进项税转出是做在同一笔分录么？怎么做，老板出差谈业务的，餐饮费花了645.54元（不含税），税额6.46元，总金额652，能代入数字，写到进项税转出的最终分录么？
柒月
于2024-07-30 16:05 发布 113次浏览
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宋生老师
职称： 注册税务师/中级会计师
2024-07-30 16:10
老师，我们在瓜子二手车平台买了一辆二手车，这个车 问
您好，这个的话，也是固定资产，正常三年折旧，这个就行，有发票 答
存量应收账款的原值减少和存量库存商品的原值减 问
你好，这个要看你是从什么时候开始算起 ，比如从年初到现在的话，你就看去年的应收款今年收回了多少，去年的库存商品今年卖出去了多少。 答
老师高新技术企业如果研发出成品，费用转为成本是 问
你好，是的，只需要加计一次就可以了。 答
A 股东认缴 1020 万，实缴了 300 万，B股东认缴 980 问
首先确定股权转让价格： 题目中未明确股权转让价格的确定方法，一般情况下可以按照所有者权益乘以转让比例来确定（实际中可根据公司实际情况及协商确定价格方法）。 B 股东转让给 A 股东 44% 的股权，对应所有者权益为 930 万 ×44% = 409.2 万。 B 股东转让给 C 股东 5% 的股权，对应所有者权益为 930 万 ×5% = 46.5 万。 实缴金额的分配： B 股东实缴 290 万，转让 44% 股权给 A 股东，那么 A 股东获得的实缴金额为 290 万 ×44% ≈ 127.6 万。 转让 5% 股权给 C 股东，C 股东获得的实缴金额为 290 万 ×5% = 14.5 万。 个人所得税计算： 假设按照所有者权益确定转让价格，B 股东转让股权的应纳税所得额为转让收入减去股权原值和合理费用。 转让给 A 股东的应纳税所得额为 409.2 万 - 290 万 ×44%（股权原值对应部分）≈281.6 万。 转让给 C 股东的应纳税所得额为 46.5 万 - 290 万 ×5%（股权原值对应部分）≈32 万。 个人所得税税率为 20%，则应缴纳个人所得税为（281.6 万 %2B 32 万）×20% = 62.72 万。 印花税计算： 股权转让双方应按照产权转移书据缴纳印花税，税率为所载金额的万分之五。 转让给 A 股东的印花税为 409.2 万 ×0.05% ≈ 2046 元。 转让给 C 股东的印花税为 46.5 万 ×0.05% = 232.5 元。 答
财务报表申报那个本期金额是填九月的还是789月的 问
你好，本期数据填写的是789三个月的累计数字 答
知识产权认证证书
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