去年的押金收据今年5月份才收到，能入今年的账吗？

2333333 追问

2018-05-10 09:36

嗯，税务上不会有不良影响吧？

邹老师 解答

2018-05-10 09:38

你好，这个是按往来款，不涉及纳税，没有影响的

2333333 追问

2018-05-10 09:40

好的，谢谢老师，还有一个问题就是 
我公司租办公室，款已付，但2017年一直没取得发票，原因是原本房东承担的房租税金我公司承担了，公司去年一直没缴房租税金，所以没开票。但是房租税金和房租都入账管理费用了。公司打算过几个月，把这些税金补齐，房租发票也让税务局补开，那现在2017年年报还是要把这部分调增吧

邹老师 解答

2018-05-10 09:44

你好，汇算清缴之前取得发票可以抵扣，没有取得发票就需要调增的

2333333 追问

2018-05-10 09:56

嗯，2017年汇算清缴最后日期是5月31日吧

邹老师 解答

2018-05-10 09:58

你好，是的，到5.31日截止 的

2333333 追问

2018-05-10 10:19

老师，麻烦帮我看一下，资产计税基础列的数据有问题没？

2333333 追问

2018-05-10 10:20

我公司采用平均折旧法

邹老师 解答

2018-05-10 10:23

你好，计税基础怎么与账面原值不同？

2333333 追问

2018-05-10 10:24

我不知道填什么才问您的，

2333333 追问

2018-05-10 10:27

这样的吧？

邹老师 解答

2018-05-10 10:27

你好，没有特殊情况，计税基础与入账金额是一致的

2333333 追问

2018-05-10 10:37

纳税调整项目明细表中第16行广告费那行，它提示的A105060表，根本没看见这个表呀，我公司广告费和业务宣传账载金额大于税收金额，需调增，但这里填不了，灰色的，

邹老师 解答

2018-05-10 10:41

你好，广告费及业务宣传费有一张单独的表格填写的

2333333 追问

2018-05-10 10:45

这是所有的表，没有看到所说的那个表

邹老师 解答

2018-05-10 10:50

A105060   
广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表   
你好，是这个表格

2333333 追问

2018-05-10 10:58

那个表是创建时没勾选所致，现在找到了。麻烦帮我看一下第5行扣除率怎么定的

2333333 追问

2018-05-10 10:59

0%、15%和30%选哪个呀？

邹老师 解答

2018-05-10 11:00

你好，一般企业是按15%

2333333 追问

2018-05-10 11:10

企业亏损，所以2017年报报表正式提交申报即可，表示年报完成了吧

邹老师 解答

2018-05-10 11:10

你好，审核数据无误就提交申报就是了

2333333 追问

2018-05-10 11:16

111

邹老师 解答

2018-05-10 11:19

你好，你需要根据这个提示内容去检查这两处数据是否有误的