2017年的 本年利润 科目余额 没结转现在该怎么办？还能专吗？ 本年利润科目年末余额是否为平

A 追问

2018-05-11 09:06

那是否只需要上年末的余额   ，凭证这么写对吗？

邹老师 解答

2018-05-11 09:06

你好，是的，把本年利润余额结转到利润分配——未分配利润就是了

A 追问

2018-05-11 09:07

未分配利润    要怎么去处理掉？

邹老师 解答

2018-05-11 09:07

你好，结转到了利润分配——未分配利润就不需要再处理了，已经到了最终极科目了

A 追问

2018-05-11 09:09

那未分配利润里的金额就一直挂着吗？结转后未分配利润就有十几万

邹老师 解答

2018-05-11 09:10

你好，是的，未分配利润是有余额的，可能正数，代表盈利，也可能负数，代表亏损

A 追问

2018-05-11 09:14

那这些需要分红分掉吗，分红的话是不是要缴税啊？这些钱要怎么处理？

A 追问

2018-05-11 09:15

提取法定盈余公积金是什么意思？是从玮分配利润里提取吗？要提取多少

邹老师 解答

2018-05-11 09:16

你好，可以分红，也可以留存 
分红会涉及个人所得税 
就是用实现的净利润按10%提取法定盈余公积 
是的

A 追问

2018-05-11 09:23

有利润的话这个法定盈余公积金是必须要提取的吗？ 这个凭证要怎么做?

邹老师 解答

2018-05-11 09:28

你好，是的 
借；利润分配——提取法定盈余公积   贷；法定盈余公积

A 追问

2018-05-11 10:33

那我以前都没有提取怎么办？现在还可以    一次性提取做个分录吗？

A 追问

2018-05-11 10:34

好几年都没提取

邹老师 解答

2018-05-11 10:38

你好，可以计算出需要提取的金额，然后补提取就是了