bamboo老师，有问题请教，谢谢

微信用户 追问

2024-08-13 14:28

老师，还是之前的问题。这张自然人代开的发票备注栏没有代扣代缴个税的备注。有完税证明，完税证明内缴纳的是城建税和增值税。

bamboo老师 解答

2024-08-13 14:30

没有个人所得税 对吗
那还是要代扣代缴的

微信用户 追问

2024-08-13 14:31

老师，我只知道个人在税局代开的劳务费性质的发票需要代扣代缴个税，这个装潢工程不需要吧？

bamboo老师 解答

2024-08-13 14:32

装潢工程也是个人给您单位提供的劳务啊
实在不放心 您可以电话咨询下当地税务大厅 看个人按照什么税目缴纳个人所得税 这个肯定是要交的

微信用户 追问

2024-08-13 14:40

明白了老师。老师，我这个合同开的是普票，合同价款里不含税和税额需要写上去吗？我之前专票都有写，现在这个是普票，我不写，用划线表示可以吗？

bamboo老师 解答

2024-08-13 14:41

也写上哈 这样可以按照不含税金额缴纳印花税 

微信用户 追问

2024-08-13 14:44

老师，不管是专票还是普票，是不是填定的方法都是一样的？我之前一直以为普票是价税合计，就不用分开写，这样的理解是错误的对吗？

bamboo老师 解答

2024-08-13 14:45

是的 不管是专票还是普票填定的方法都是一样的 都应该写不含税金额跟税额
您前面的理解不对的哈

微信用户 追问

2024-08-13 14:47

老师，比如说我这个普票是税率是1%，那我这个不含税就填16100/1.01，税额填16100/1.01*0.01这样对吗？

bamboo老师 解答

2024-08-13 14:50

是的 这样填写正确的哈

微信用户 追问

2024-08-13 14:54

老师，那区分是专票还是普票是不是在合同里要有约定才行，不然很容易混淆对吗？

bamboo老师 解答

2024-08-13 14:57

区分是专票还是普票是在合同里要有约定才行，不然很容易混淆 

一般纳税人不约定问题不大 小规模纳税人一定要约定一下

微信用户 追问

2024-08-13 15:00

明白了老师。老师，是不是在实操中，必须要准备一个私户做不开票支出用？

bamboo老师 解答

2024-08-13 15:01

这个看单位 有的单位要求比较严 不允许无票支出
有的单位有个专门账户支付无票支出
有的单位就直接对公账户支付 汇算清缴纳税调增

微信用户 追问

2024-08-13 15:18

老师，我们建筑工程公司在实操中是不是很难做到没有无票支出啊？如果搞个私户，是不是等于要做再做一套账，要把这个无票支出囊括进来？这套账不光有公司的业务还有跟公司不相关的业务都在一起，算是股东的账汇总的一本对吗

bamboo老师 解答

2024-08-13 15:47

建筑工程公司在实操中是很难做到没有无票支出 

您那边个体户还可以核定征收吗？

微信用户 追问

2024-08-13 16:26

老师，我们这边个体户是可以核定征收的，叫定期定额户，每季度不超30万元，不用交税也不用建账申报

bamboo老师 解答

2024-08-13 16:30

那可以考虑成立一个哈 消化无票支出
我们这边是没有的

微信用户 追问

2024-08-14 10:24

老师，成立一个，一般是成立营业范围是什么内容的个体户？

bamboo老师 解答

2024-08-14 11:25

这个个体户需要对外真实提供业务吗