老师好！建筑公司，有一般计税和简易计税的发票开具。税务说公司有简易计税，但是没有看到有进项税额转出的情况。 想请教老师，1、有简易计税的情况，是必须要有进项税转出的吗？2、哪些进项是必须转出的？3、公司日常进项是机械租赁、融资专票、油费专票，是否有问题呢？

阿毛???? 追问

2024-08-14 08:53

1、有一般计税与简易计税开票，收到的加油专票，也是必须要转出吗？
2、分项目核算，具体应该怎么操作呢？

朴老师 解答

2024-08-14 08:54

同学你好
只要是简易计税项目的必须要转出，因为必须要分项目核算
2.设置明细科目为项目名称

阿毛???? 追问

2024-08-14 08:59

是这样理解吗：
1、有简易计税工地的，单独在科目下面列项目名称。
2、用在简易计税里面的油费，也在单独列出，做进项税转出？？
3、一般计税的项目，正常核算，不用转出。

阿毛???? 追问

2024-08-14 09:02

老师，因为有一般计税与简易计税，那为什么正常的进项税要转出呢？

朴老师 解答

2024-08-14 09:02

1.不管一般计税还是简易计税都要设置项目名称因为所有项目都需要各自核算，分开核算
  2.对的
  3.对的

阿毛???? 追问

2024-08-14 09:28

老师，上面一个问题能解答一下吗？

朴老师 解答

2024-08-14 09:34

正常的进项就是一般计税的
这个不需要转出呀

阿毛???? 追问

2024-08-14 09:42

老师，假如进项都是用于一般计税的项目，是不是就可以不转出了？

朴老师 解答

2024-08-14 09:45

只要是一般计税项目的专票都可以

阿毛???? 追问

2024-08-14 10:19

老师，我们的简易计税，只为甲方提供劳务，如果没有进项税转出，这个是否符合规定呢？

朴老师 解答

2024-08-14 10:25

没收到专票就不用进项转出

如果收到了必须要进项转出

阿毛???? 追问

2024-08-14 10:42

我们有收到专票，但是是用于一般计税的。
简易计税，只是劳务，没有别的费用。
那这样我们的专票，是不是可以不用转出呢？

朴老师 解答

2024-08-14 10:50

嗯
这样就不用转出的

阿毛???? 追问

2024-08-14 11:26

嗯嗯。好的。那我明白了噢。谢谢老师！

朴老师 解答

2024-08-14 11:32

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