我5月1号开的销售发票5月12号找的成本票，有用吗

LL 追问

2018-05-12 10:17

只要不超过下个月就行了是吧

邹老师 解答

2018-05-12 10:17

你好，是在当月取得就可以了

LL 追问

2018-05-13 11:34

老师我们有个存货已经挂帐两年多了 他这个票当时是充票 货物应该是钢材 现在我需要怎么处理 具体分录是啥呢 交增值税和所得税吗 他这个存货是钢材 <br>

邹老师 解答

2018-05-13 14:56

你好，冲销之前取得冲票的分录，如果之前有抵扣了增值税，需要做转出处理，同时做所得税纳税调整增加应纳税所得额处理 
借；相关科目  贷；库存商品  应交税费（进项税额转出） 
借；库存商品  贷；以前年度损益调整  
借；以前年度损益调整  贷；应交税费——企业所得税 
借；以前年度损益调整    贷；利润分配——未分配利润