老师，增值税计提与缴纳时相差一分钱，该怎么办？如何写分录

晴天 追问

2024-08-20 11:22

分录怎么写呢？

刘艳红老师 解答

2024-08-20 11:23

你是计提少还是多交了

晴天 追问

2024-08-20 11:45

计提的少些，缴纳时多出1分

刘艳红老师 解答

2024-08-20 11:47

借：营业外支出 
贷：应交税费

晴天 追问

2024-08-20 14:10

怎么我在其他地方看到的是 借：主营业务收入0.01     贷：应交税费-应交增值税 0.01 呢

刘艳红老师 解答

2024-08-20 14:35

为什么借主营业务收入了，那不是成负数了

晴天 追问

2024-08-20 14:39

说是增值税在账本里少了1分缴纳的时候多了1分，那就是营业收入多了一分，所以这样反冲

刘艳红老师 解答

2024-08-20 14:40

如果你们营业收入有金额是可以，如果没有就不能了，