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有有
于2018-05-14 09:39 发布 7409次浏览
耿老师
职称: 中级会计师
2018-05-14 09:40
你好!可以重置期初余额,或做凭证调整 补入进去
有有 追问
2018-05-14 09:46
老师,你好,可是这笔应收款已经跨年了,怎样调整 呢
耿老师 解答
2018-05-14 09:49
你好!不涉及损益类科目直接做凭证调整就可以
2018-05-14 09:53
老师,你好,跨年了是不是要用以前年度损益调整这个科目来调啊
2018-05-14 10:17
涉及损益类科目需要用以前年度损益调整
2018-05-14 11:13
老师,我期初数有误,可以通过分录来调整吗?还是说要重新建账呢
2018-05-14 11:15
你好!可以通过凭证调整,但是要找到对应的科目
2018-05-14 11:20
老师,我应收账款期初少录了10万,现在调整是不是借应收账款10万,贷以前年度损益调整10万?
2018-05-14 12:57
你好!不是,少如10万帮你期初金额怎么平的?应该有对应的科目也少计入了,要调整相应的科目
2018-05-14 14:43
老师,因为我们企业所得税是核定征收,企业创建初期没建帐。在我建账之前没怎么开票,就开了这一笔收入的票,但是之前那个财务把相关的税金都申报缴纳了。后来我建账的时候忽略了这笔收入,只是简单地录入了银行、现金,其他应收应付、实收资本的期初数。所以当时报表是平衡的。
2018-05-14 15:28
你好!那需要涨价应收账款 和年初的未分配利润
2018-05-14 15:32
老师,就只增加这两个科目的金额吗
2018-05-14 15:35
相应的成本你结转了吗
2018-05-14 15:42
老师,因为单位企业所得税是核定征收,之前就没有建账,建账之前就发生了这一笔收入还给漏记了。当时建账的时候也只是简单地录入一些期初数,没有利润。现在收到这笔应收款了,不晓得这么处理,谢谢。
2018-05-14 16:17
那就只影响这两个科目
2018-05-14 16:37
老师,是借应收账款10万,贷以前年度损益调整10万吗?
2018-05-14 16:38
是的,然后转入未分配利润
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耿老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师
★ 4.98 解题: 89021 个
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