2017年允许扣除的捐赠支出，汇算清缴时！填“捐赠支出及纳税调整明细表”时，填哪行哪列？填到第7行的账载金额里，它会自动带出纳税调增金额，但这个金额是可以扣除的。

韵 追问

2018-05-14 09:57

填到第二行，就会带出“税收金额”

韵 追问

2018-05-14 09:57

是2017年捐赠的

辜老师 解答

2018-05-14 10:01

这张表A105070捐赠支出及纳税调整明细表里面第二行，第一列的账载金额和第4列的税收金额都填列捐赠金额，就不会产生纳税调整了

韵 追问

2018-05-14 10:04

哦哦，老师！那这个数是2017年发生的，为啥不能填到第7行的本年里

韵 追问

2018-05-14 10:09

老师！按您说的填完！检验的时候，提示说“捐赠支出及纳税调整明细表”年度列逐年递减

韵 追问

2018-05-14 10:10

这个提示不明白是什么意思

辜老师 解答

2018-05-14 10:28

应该只是提示性的，如果可以正常申报，可以忽略