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谭佳丽

职称： 审计师,中级会计师

2018-05-14 18:42

你好，可以在本月进行计提再发放，本月计提时，摘要注明是计提上月的奖金赔偿金等。

雨点儿 追问

2018-05-14 18:45

恩  也就是本月计提本月发放是吗？那我直接借：管理费用～职工薪酬吗  用设置赔偿金或奖金明细吗？

谭佳丽 解答

2018-05-14 18:50

你好，会计制度只规定一级科目，是否设置明细科目、设置哪些明细科目由公司自行决定，如果你们管理层有细分核算的要求，就设置更下一级的明细，如果没有要求，可以不设。

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相关问题讨论
你好，可以在本月进行计提再发放，本月计提时，摘要注明是计提上月的奖金赔偿金等。
2018-05-14 18:42:48
你好，需要计提的，计提分录是 借；管理费用，贷；应付职工薪酬——辞退补偿
2019-11-06 16:04:01
你好，计入应付职工薪酬，要计入管理费用-
2019-02-14 16:25:11
你好，直接入管理费用科目
2018-09-14 13:11:33
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款 借：管理费用等 -离职 补偿 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
2020-03-04 09:35:22
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