送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2018-05-15 09:44

这个直接咨询你们的税务专管员,应该是本月缴税,5月再留抵处理

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这个直接咨询你们的税务专管员,应该是本月缴税,5月再留抵处理
2018-05-15 09:44:51
你好,结转销项税额、进项税额  结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷:应交税费——应交增值税——进项税额  结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额  贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  结转进项税转出时  借:应交税费——应交增值税——进项税额转出  贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;  2) 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:  借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税  贷:应交税费——未交增值税  缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2022-05-16 09:29:08
你好,同学。 这部分计入营业外收入-减免税额
2019-10-21 13:49:54
您好,对的,您上面写的完全正确
2019-12-22 20:05:20
 你好;  留抵多了。 你去看看是不是结转错误了或者是 你  申报错误了。先去确定到底是 账上正确还是申报表上面的数据正确; 这样才能判断怎么去处理 差异   
2022-04-08 11:11:22
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