你好，老师，我们小规模应交增值税怎么写分录呀？

艳子梅 追问

2024-08-30 13:51

软件上没有这个科目呀

郭老师 解答

2024-08-30 13:53

应交税费，应交增值税

你这个带着3级科目，

你自己再增加一个3级科目，小规模使用。

艳子梅 追问

2024-08-30 13:54

那样我季度只开专用发票是不是就不用结转了

郭老师 解答

2024-08-30 13:54

是的是的，缴纳增值税小规模的不需要结转。

艳子梅 追问

2024-08-30 13:56

开普票，不超过30万元，需要转入营业外收入吧？

郭老师 解答

2024-08-30 13:59

对的，是的，季度末的那个月转。