我们3月底才做了期初，以前的门店租金都没有做分摊，我在四月做了分摊怎么资产类的科目变成了负数了

又耳多多 追问

2018-05-15 11:47

是的

又耳多多 追问

2018-05-15 11:49

因为期初积急急忙忙的开账了，那我现在该怎么办呢？他们以前的会计都没给他们公司做的，我是新到这家公司才把它做进来，老师我该怎么处理呀

王雁鸣老师 解答

2018-05-15 11:51

您好，现在可以不用分摊了，或者再做个凭证，借；长期待摊费用-租赁费，贷；现金或者银行存款等科目。

又耳多多 追问

2018-05-15 11:52

那这样做的话我的现金和银行存款不用对不上了吗

王雁鸣老师 解答

2018-05-15 13:49

您好，1、期初没有做进去，不用再分摊了，2、如果分摊的话，就要再做凭证的，借；长期待摊费用-租赁费，贷；其他应付款-老板姓名等科目。

又耳多多 追问

2018-05-15 13:57

哦那我再请问下，我们库存的报损报溢系统自动生成了待处理财产损益，所以我的资产负债表的其他流动资产也是负数了我要怎么做呢

王雁鸣老师 解答

2018-05-15 14:27

您好，那就这样就行了，或者把负数填写到资产负债表的其他流动负债项目也行。

又耳多多 追问

2018-05-15 15:23

这样怎么行呢，

王雁鸣老师 解答

2018-05-15 15:31

您好，因为是负数了，在其他流动资产显示也好看啊，建议把负数填写到资产负债表的其他流动负债项目。

又耳多多 追问

2018-05-15 15:40

您指的是长期待摊费用还是我后面提的这个库存的报损报溢呢

王雁鸣老师 解答

2018-05-15 15:42

您好，是指的库存的报损报溢。

又耳多多 追问

2018-05-15 15:50

老师我是软件做账都是自动生成的，既然这样我就不管他好了，

王雁鸣老师 解答

2018-05-15 15:51

您好，可以的。

又耳多多 追问

2018-05-15 16:03

老师我前面做的那个长期待摊费用我还想咨询下您可以吗

王雁鸣老师 解答

2018-05-15 16:09

您好，可以的。

又耳多多 追问

2018-05-15 16:26

就是我们公司的门店的装修费前期的会计未摊销，老板现在要我来做摊销，我就将前面2年的补做了一笔，然后到现在4月我就从4月开始摊销，会计分录是这样做的您看对吗借销售费用-装修费贷长期待摊费用-装修。第二步借长期待摊费用装修贷其他应付款老板的名字

王雁鸣老师 解答

2018-05-15 16:29

您好，可以，更准确的是，借，销售费用-长期待摊费用摊销，贷，长期待摊费用-装修。第二步借，长期待摊费用-装修，贷，其他应付款-老板的名字。

又耳多多 追问

2018-05-15 16:40

好的我懂了谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2018-05-15 16:41

您好，不客气。