送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-05-17 08:48

你好,需要以你实际纳税金额为依据做调整 
多计提了就冲销,少计提练就补计提

BGS 追问

2018-05-17 09:09

老师帮我看下图是不是这样红冲的,还是直接把整个分录都要红冲了再重新做过一张正确的,因为这些计提的税目当中只有资源税多计提了0.01,所以我就直接红冲这一项资源税了,其它没变的就没冲,这样可以吗?

邹老师 解答

2018-05-17 09:09

你好,可以这样做一笔调整分录,冲销多计提的0.01的资源税 的

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