在汇算清缴时：填制职工薪酬支出及纳税调整明细表时，住房公积金与各类基本社保的填制金额是单位缴纳的部分还是个人缴纳的部分啊？

晚秋 追问

2018-05-17 13:50

那在填制这个表的职工薪酬的金额就是包含应发+个税+个人社保公积金，是吗，就是平时计提工资的部分

徐阿富老师 解答

2018-05-17 13:52

你好，个税也不包含的，如果与福利开支还包括福利

晚秋 追问

2018-05-17 13:54

福利费在这个表不是填制在福利费的那栏里吗？

晚秋 追问

2018-05-17 13:55

那这张表的工资薪金实际就是实际发放的与个人社保公积金是吗

徐阿富老师 解答

2018-05-17 13:57

你好。是的，福利费也在这个表上，但要和A104000的薪酬金额一致

晚秋 追问

2018-05-17 14:02

我平时计提工资的时候是：借：管理费用——工资   贷：应付职工薪酬—工资    应交税费—个人所得税    其他应收款—社保  /公积金     那在申报汇算清缴的时候填这个表的时候 工资薪金支出是看2017年应付职工薪酬  个人社保公积金部分是吗

徐阿富老师 解答

2018-05-17 14:03

你好，为啥要看个人部分？

晚秋 追问

2018-05-17 14:05

因为个人部分是记在管理费用—工资的名下的

晚秋 追问

2018-05-17 14:06

所以这个职工薪酬的金额是2017.1-12月计提工资在2018.5.30日之前发放的金额是吗

徐阿富老师 解答

2018-05-17 14:09

你好，可以这么理解，但你要对应好，不然自己要搞糊涂的。