我们公司是餐饮管理有限公司，有直营门店和加盟门店，直营门店的款项和费用都由公司统一支配和做账。直营店是个体工商户，公司是公司，分离的，公司员工抽奖抽了1万，然后投资直营店的时候就少给了1万，比如是投资5万，实际只给了4万，中奖投资的这个怎么做会计处理。

白蔷薇 追问

2018-05-17 16:58

内账怎么做账务处理

耿老师 解答

2018-05-17 17:01

内账按5万确认  确认1万元奖金

白蔷薇 追问

2018-05-17 17:02

分录怎么做

耿老师 解答

2018-05-17 17:06

借：银行存款  4万  销售费用或福利费 1万   贷营业务收入    5万  不考虑税金的情况下

白蔷薇 追问

2018-05-17 17:07

但是不属于公司啊，属于直营门店，门店也是需要加加盟费的，只是这些款项公司统一支配

耿老师 解答

2018-05-17 17:09

那总公司只确认销售费用或福利费 1万 同时挂账其他应付款   直营店借：银行存款 4万  其他应收款1万  贷营业务收入 5万