您好老师。小规模纳税人。去年有做账：借银行50000，贷营业收入45000，应交税费5000.由于季度未超过30万。后续应该做个：借应交税费5000，贷营业外收入5000.今年发现上个会计没转换做营业外收入5000，相当于去年少做了收入.请问今年我调账该怎么做分录呢？

莺时♀珩磨№ 追问

2024-09-25 14:16

小企业会计准则

朴老师 解答

2024-09-25 14:18

同学你好
这个直接
借应交税费
贷利润分配未分配利润

莺时♀珩磨№ 追问

2024-09-25 14:20

老师，只做这一个分录就行了，没有别的分录了吧？

朴老师 解答

2024-09-25 14:24

嗯
只做这一个分录

莺时♀珩磨№ 追问

2024-09-25 14:25

好滴，谢谢老师

朴老师 解答

2024-09-25 14:32

满意请给五星好评，谢谢