送心意

家权老师

职称税务师

2024-10-08 09:55

查补增值税
借:以前年度损益调整
贷:应交税费-查补增值税
                    -附加税
借:应交税费-查补增值税
                    -附加税
贷:银行存款

勤劳的心情 追问

2024-10-08 09:56

做上年度收入增加吗

家权老师 解答

2024-10-08 09:58

上年少做收入了?需要通过以前年度损益调整

勤劳的心情 追问

2024-10-08 10:11

借:应收账款 8000
   贷:以前年度损益调整 7960.19
   贷:应交税费-增值税调整 39.81

借:应交税费-增值税调整 39.81
 贷:银行存款 39.81

滞纳金做营业外支出

这样对吗

家权老师 解答

2024-10-08 10:17

是的,就是那样处理的

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相关问题讨论
你好,要体现,在申报表有项目填稽查的
2020-11-06 16:45:06
查补增值税 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-查补增值税                     -附加税 借:应交税费-查补增值税                     -附加税 贷:银行存款
2024-10-08 09:55:14
这个对应这个直接减掉,这个未开发票,收入,之后带上无票资料,和之前稽查补税回单去税局解锁,带上你盘子, 直接减掉填写开发票下面,
2021-03-22 15:58:24
你好,做账做在当月里面就可以了
2019-08-20 13:09:59
首先,应按照稽查文件中的要求在税种核算代码内建立特定科目,并准确记录补税金额,然后将补税金额移入一般性税收往来科目,最后将稽查文件作为证据进行备案。
2023-03-07 10:37:13
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