如果当时暂估的原材料是暂估的A厂家，但是后来A厂家不给发货了。是从B厂家进来的原材料，那么17年的暂估可以冲掉，用B厂家的原材料结转当时的暂估成本吗？

远航 追问

2018-05-20 11:13

老师，今年从B厂家进来的原材料，比当时暂估的总价低3000元，年度汇算清缴的时候，17年度用不用补缴所得税呢？

徐阿富老师 解答

2018-05-20 11:20

你好，要做纳税调整的，具体怎么填，因为我现在在外面，表格没有，回去帮你看看再回复你可以吗？

远航 追问

2018-05-20 11:29

老师，不好意思，麻烦您了，再就是我可不可以发个图给您看看，您给指点一下，我们这边国税申报最后一天，要求必须今天报上，是不是填在下图中的红圈处呢？

徐阿富老师 解答

2018-05-20 12:34

你好，对的，可以填这里。

远航 追问

2018-05-20 13:08

老师，可不可以，填到这个表中最后一行，其他 当中？

徐阿富老师 解答

2018-05-20 13:23

填其他的话会有风险提示的