企业所得税的汇算清缴社保款是记在A104000的管理费用的工资薪酬吗？那 A105050 里的五、各类基本社会保障性缴款是不是不用填了呀？

天资聪润1468 追问

2018-05-22 14:50

我公司只交了社保，那怎么填呢，是填社保一样的金额吗？

方亮老师 解答

2018-05-22 15:05

是填社保一样的金额

天资聪润1468 追问

2018-05-22 15:23

105000填了一样的金额，我的纳税所得就增加了呀，正常的社保不都是可以税前扣除的吗？

方亮老师 解答

2018-05-22 15:24

A105050的税收金额需要填写实际支付的社保费，这样就不会调增。

天资聪润1468 追问

2018-05-22 15:26

不好意思，税收金额忘记填写了

方亮老师 解答

2018-05-22 15:30

如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！

天资聪润1468 追问

2018-05-22 15:37

老师，您好，再麻烦问一下    A107050 做红字标记填写的正确否，里面的数据我是                      根据A107040 里的数据填写的，我是小微企业

方亮老师 解答

2018-05-22 16:03

你们单位涉及到专用设备投资抵免业务吗？

天资聪润1468 追问

2018-05-22 16:04

没有呦！

方亮老师 解答

2018-05-22 16:21

没有不用填写此表。

天资聪润1468 追问

2018-05-22 16:48

直接填0是吗？小微免的也不用填吗？

方亮老师 解答

2018-05-22 17:04

是的。不用填写。