餐费发票可以抵扣增值税吗

2333333 追问

2018-05-22 15:21

小规模纳税人代开专票了    分录也是 应交税费  -应交增值税？

邹老师 解答

2018-05-22 15:23

你好，是的 
借；应收账款 等科目     贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税 
借；应交税费-应交增值税    贷；银行存款

2333333 追问

2018-05-22 15:35

老师您看一下  这个  我怎么做分录  还是小规模纳税人广告

邹老师 解答

2018-05-22 15:37

你好，扣缴分录是    借；应交税费-应交增值税 贷；银行存款  13.98

2333333 追问

2018-05-22 15:39

但是   我不知道这扣的是哪里得增值税     五月份得账     没有相应得这笔钱老师

邹老师 解答

2018-05-22 15:40

你好，你需要去查看当月有没有发票产生这个税款

2333333 追问

2018-05-22 15:41

共有118.25   我不知道是什么增值税得钱  所以不知道怎么做分录

邹老师 解答

2018-05-22 15:43

你好，是不是因为补税产生的滞纳金？

2333333 追问

2018-05-22 15:46

不是啊  这个五月份才做的账

邹老师 解答

2018-05-22 15:49

你好，你需要去查询这个税款是什么情况下产生的

2333333 追问

2018-05-22 15:51

老师  这样做行吗

邹老师 解答

2018-05-22 15:53

你好，是预交税款吗？

2333333 追问

2018-05-22 15:55

不是，我意思  那118.5可以做成已交税金吗   ，这是17年得账了

邹老师 解答

2018-05-22 15:56

你好，不可以的，已交税金是核算预交的增值税税款

2333333 追问

2018-05-22 20:19

老师？    资产负债表和利润表？它俩之间有个数相等？

邹老师 解答

2018-05-22 20:21

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 
你好，这个是两个报表之间的勾稽关系

2333333 追问

2018-05-22 20:26

老师您帮我看一下对吗

邹老师 解答

2018-05-22 20:28

你好，你提供的资产负债表数据有点模糊，看不清楚 
还有你单位发生的以前年度损益调整金额是多少？

2333333 追问

2018-05-23 08:40

老师您帮我看下。我这样编辑是否正确

邹老师 解答

2018-05-23 08:45

你好，所得税申报表是有问题的，怎么成本比收入还大 
所得税申报表的成本只是主营业务成本+其他业务成本，不包括期间费用的

2333333 追问

2018-05-23 08:53

那个累计金额怎么计算得老师

邹老师 解答

2018-05-23 08:53

你好，就是1-9月份的收入，成本，利润总额的累计